準確定申告をどう進めるか、順を追って整理しました。時期の目安は相続開始を知ってから4ヶ月以内です。はじめての方でも流れを把握できるようにまとめています。
基本情報
| 分類 | 手続き |
|---|---|
| 読み方 | じゅんかくていしんこく |
| 費用の目安 | ¥0 〜 ¥100,000 |
| 時期・タイミング | 相続開始を知ってから4ヶ月以内 |
| 含まれるもの | 税理士報酬（依頼する場合） |
進め方の流れ
- 必要書類の確認準確定申告に必要な書類を確認します。税理士報酬（依頼する場合）が必要になる場合があります。
- 提出先の確認市区町村役場・年金事務所・法務局・税務署など、手続きごとに窓口が異なります。
- 期限の確認相続開始を知ってから4ヶ月以内が期限です。過ぎると不利益が生じる場合があります。
- 申請・提出窓口へ提出します。郵送やオンラインに対応している手続きもあります。
- 控えの保管受付印のある控えは、後続の手続きで必要になることがあるため保管します。
押さえておきたいこと
故人のその年の所得について、相続人が代わって確定申告を行います。
故人に事業所得や不動産所得があった場合は原則必要です。還付を受けられることもあります。
必要になるもの
税理士報酬（依頼する場合）
時期と所要時間の目安
準確定申告は相続開始を知ってから4ヶ月以内に行うのが一般的で、日程に決まりはありませんが、関係者の都合を先に確認してください。
| 行う時期 | 相続開始を知ってから4ヶ月以内 |
|---|---|
| 費用の目安 | ¥0 〜 ¥100,000 |
先に用意しておくもの
準確定申告を進めるとき、事前に手元にあると滞りにくいものを整理します。当日になってから探すと時間を取られます。
| 用意するもの | 補足 |
|---|---|
| 戸籍謄本 | 出生から死亡までの連続したものが必要になる手続きがあります。取り寄せに時間がかかります。 |
| 除票または戸籍の附票 | 住所の履歴を証明します。 |
| 印鑑登録証明書 | 相続関連で使います。 |
| 本人確認書類 | 窓口ごとに必要です。 |
| 対象となる資産の一覧 | 口座・不動産・保険を洗い出しておきます。 |
つまずきやすいところ
期限を過ぎてから気づく
相続放棄は3か月、準確定申告は4か月、相続税申告は10か月。期限を過ぎると選べる選択肢が減ります。
必要書類を一度に揃えない
窓口ごとに何度も足を運ぶことになります。事前に電話で確認してください。
口座凍結のタイミングを誤解する
金融機関が死亡を知った時点で凍結されます。自動的にではありません。
準確定申告に限らず、手続きでは判断を急がされる場面が続きます。決めなければならないことと、後回しにできることを分けて考えると落ち着いて進められます。
終わったあとにすること
手続きが済んだら、提出した書類の控えと受付印のあるものを一式まとめて保管してください。後の手続きで求められることがあります。
よくある誤解
準確定申告について、実際とは違う形で広まっている話がいくつかあります。判断を誤りやすいところを整理します。
「役所に死亡届を出せば全部連動する」ではない
死亡届を出しても、年金・健康保険・銀行・保険・公共料金はそれぞれ個別の手続きが必要です。自動的には止まりません。
「口座は死亡と同時に凍結される」ではない
金融機関が死亡の事実を知った時点で凍結されます。ただし葬儀費用については、相続人が単独で一定額まで払い戻せる制度（預貯金の払戻し制度）があります。
「相続放棄はいつでもできる」ではない
相続の開始を知ってから3か月以内です。この期間に財産を処分すると、放棄できなくなる場合があります。
この項目の用語と条件
| 準確定申告 | 読み方は「じゅんかくていしんこく」。故人のその年の所得について、相続人が代わって確定申告を行います。 |
|---|---|
| 含まれるもの | 税理士報酬（依頼する場合） |
| 行う時期 | 相続開始を知ってから4ヶ月以内 |
迷ったときの相談先
準確定申告について判断に迷う場合、次の窓口で相談できます。多くは無料です。
| 相談先 | 相談できること |
|---|---|
| 市区町村の窓口 | 死亡届、葬祭費、住民票と戸籍の手続き |
| 年金事務所 | 受給停止、未支給年金、遺族年金の請求 |
| 法テラス | 相続に関する法律相談。条件により無料 |
| 税務署 | 準確定申告、相続税の申告について |
ひとりで抱えず、早い段階で相談したほうが選べる選択肢は多くなります。期限のある手続きは特にそうです。
よくある質問
準確定申告の費用はいくらくらいですか？
¥0 〜 ¥100,000が目安です。この金額には税理士報酬（依頼する場合）が含まれるのが一般的です。地域・時期・依頼先によって幅があります。
準確定申告はいつ行いますか？
相続開始を知ってから4ヶ月以内が目安です。故人に事業所得や不動産所得があった場合は原則必要です。還付を受けられることもあります。
準確定申告で気をつけることは何ですか？
故人に事業所得や不動産所得があった場合は原則必要です。還付を受けられることもあります。
手続きのなかでは費用は高いほうですか？
手続きに分類される4項目を費用の中央値で並べると、準確定申告は1番目です。もっとも安いのは準確定申告（¥0 〜 ¥100,000）、もっとも高いのは相続税の申告（¥0 〜 ¥1,000,000）です。
この項目のまとめ
- 費用の目安は¥0 〜 ¥100,000
- 時期は相続開始を知ってから4ヶ月以内
最後にもう一度。故人に事業所得や不動産所得があった場合は原則必要です。還付を受けられることもあります。
手続きの関連項目
※ 掲載している費用は一般的な目安であり、地域・宗派・依頼先・時期によって大きく変動します。実際の金額は必ず複数の事業者から見積もりを取得してご確認ください。制度・手続きの要件は改正されることがあるため、最新の情報は自治体および所管の公的機関の公表内容をご確認ください。